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葡京国际app网上银行支付管理办法

作者:財務處編寫 發表時間:2018-05-30 信息來源:葡京国际app 閱讀人次: 文字大小: [ ]

葡京国际app网上银行支付管理办法

爲加強學院財務處銀行賬戶網絡支付業務的管理,結合學院財務管理制度要求,特制定本辦法。

一、網銀功能的開通

學院開展結算業務需要開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能,由財務處結算中心提出書面申請,經財務處處長核准,分管財務的院領導批准後,由財務處結算中心指派專人在市財政批准的指定銀行結算賬戶進行辦理,不得由非財務人員兼辦。

二、 網銀相關密匙、口令的保管

1、網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書(加密U盤)安全防護功能,確保賬戶資金安全;

2、登錄口令由財務主管負責保管;數字證書(加密U盤)由財務處結算中心出納員負責保管。

3、網銀口令應定期進行變更;

4、不得在學院財務處電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業務。

三、網銀支付業務的辦理流程

1、財務處結算中心利用網銀辦理資金支付業務,一律須按學院資金審批程序規定,完成支付審批手續,方可轉交財務處結算中心出納員進行辦理;

2、出納員初步審核付款申請無誤,插入數字證書,請求財務主管複核付款申請並輸入登錄密碼進入系統,按照付款申請之內容逐筆錄入劃款信息,確認無誤,進行劃款;成功後打印支付憑證;

3、財務主管必須對出納員劃款全過程進行監督,直至劃款完畢,退出網銀系統;

4、付款完成後,出納員在付款申請單上加蓋“付訖”章,作爲制作會計憑證、入賬依據。

四、網銀的日常管理 

1、學院指定出納員所使用計算機作爲辦理網銀業務的專用機器,除處理日常工作外,嚴禁使用該機器玩網絡遊戲、登錄不良網站,嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機;

2、網銀賬戶僅可辦理供應商付款、員工薪資發放等學院授權範圍內的資金支付業務,嚴禁私自利用學院網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用;

3、專用計算機必須安裝防火牆及殺毒軟件,出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺; 

4、每月終了後、次月2日前出納員打印網銀月度交易明細,由財務主管負責與相關日記賬逐筆進行核對,確認無誤後在賬單上簽字確認,作爲會計檔案一並保存。

五、本辦法自下發之日起開始執行。